CECCAR
\nConf. univ. dr. Marcel VULPOI, expert contabil
\nReprezentant al CECCAR \u00een VAT Expert Group<\/p>\n
Dup\u0103 cum a anun\u021bat deja CECCAR Business Magazine, Ordinul Oficiului Na\u021bional de Prevenire \u0219i Combatere a Sp\u0103l\u0103rii Banilor (ONPCSB) nr. 37\/2021 privind aprobarea Normelor de aplicare a prevederilor Legii nr. 129\/2019 pentru prevenirea \u0219i combaterea sp\u0103l\u0103rii banilor \u0219i finan\u021b\u0103rii terorismului, precum \u0219i pentru modificarea \u0219i completarea unor acte normative, pentru entit\u0103\u021bile raportoare supravegheate \u0219i controlate de ONPCSB a fost publicat \u00een Monitorul Oficial nr. 240 din 9 martie 2021.<\/p>\n
V\u0103 prezent\u0103m mai jos, detaliat, prevederile acestui act normativ:<\/p>\n
Obliga\u021biile entit\u0103\u021bilor reglementate<\/p>\n
Persoana desemnat\u0103\/Ofi\u021ber de conformitate<\/p>\n
Entit\u0103\u021bile reglementate au obliga\u021bia de a desemna una sau mai multe persoane cu responsabilit\u0103\u021bi \u00een aplicarea Legii nr. 129\/2019, cu detalierea concret\u0103 a atribu\u021biilor \u0219i responsabilit\u0103\u021bilor \u00eencredin\u021bate \u00een acest scop, cu aprobarea conducerii. Documentele \u00eentocmite \u00een acest sens se \u00eenregistreaz\u0103 \u00een eviden\u021bele proprii \u0219i se p\u0103streaz\u0103 la sediul entit\u0103\u021bii.<\/p>\n
Persoanele men\u021bionate la lit. a) \u0219i b) se desemneaz\u0103 de c\u0103tre reprezentan\u021bii legali ai entit\u0103\u021bii reglementate, \u00een urm\u0103toarele situa\u021bii:
\n\u2022la data \u00eenfiin\u021b\u0103rii entit\u0103\u021bii reglementate sau, dup\u0103 caz, la data la care aceasta se \u00eencadreaz\u0103 \u00een una dintre categoriile prev\u0103zute de lege pentru a deveni entit\u0103\u021bi raportoare;
\n\u2022\u00een urma unei test\u0103ri care s\u0103 confirme c\u0103 sunt potrivite \u0219i competente pentru a \u00eendeplini atribu\u021biile respective, testare ce va fi reluat\u0103 ori de c\u00e2te ori se modific\u0103 Legea sau legisla\u021bia secundar\u0103 din domeniul de referin\u021b\u0103;
\n\u2022o nou\u0103 desemnare se realizeaz\u0103 ori de c\u00e2te ori situa\u021biile faptice obiective o impun.<\/p>\n
\u00cen procesul de selec\u021bie a persoanelor desemnate, entit\u0103\u021bile reglementate au \u00een vedere persoane potrivite \u0219i competente, lu\u00e2nd \u00een considerare, cel pu\u021bin, urm\u0103toarele condi\u021bii:<\/p>\n
\u2013 s\u0103 de\u021bin\u0103 cuno\u0219tin\u021bele necesare \u00een domeniul prevenirii sp\u0103l\u0103rii banilor \u0219i finan\u021b\u0103rii terorismului;<\/p>\n
\u2013 reputa\u021bia profesional\u0103 \u0219i integritatea moral\u0103, care pot avea la baz\u0103 inclusiv cazierul judiciar \u0219i referin\u021be ale angajatorilor anteriori.<\/p>\n
Entit\u0103\u021bile raportoare au obliga\u021bia de a crea mecanisme de protejare a persoanelor desemnate, precum \u0219i proceduri corespunz\u0103toare privind raportarea \u00eenc\u0103lc\u0103rilor de orice natur\u0103 ale reglement\u0103rilor legale \u00een domeniu de c\u0103tre angaja\u021bi \u0219i persoanele aflate \u00eentr-o pozi\u021bie similar\u0103, printr-un canal specific, independent \u0219i anonim.<\/p>\n
Entit\u0103\u021bile reglementate au obliga\u021bia s\u0103 asigure protec\u021bia din punct de vedere juridic a angaja\u021bilor \u0219i a reprezentan\u021bilor lor care raporteaz\u0103, fie la nivel intern, fie c\u0103tre Oficiu, suspiciuni de sp\u0103lare a banilor sau de finan\u021bare a terorismului, fa\u021b\u0103 de expunerea la amenin\u021b\u0103ri, la represalii sau la ac\u021biuni ostile, \u00een special la ac\u021biuni nefavorabile sau discriminatorii la locul de munc\u0103, inclusiv s\u0103 asigure confiden\u021bialitatea cu privire la identitatea acestora.<\/p>\n
Entit\u0103\u021bile reglementate au obliga\u021bia de a asigura dreptul persoanelor de a semnala, \u00een nume propriu, autorit\u0103\u021bilor statului \u00eenc\u0103lc\u0103ri de orice natur\u0103 ale Legii \u00een cadrul entit\u0103\u021bii reglementate, caz \u00een care identitatea acestor persoane va fi protejat\u0103 corespunz\u0103tor.<\/p>\n
Citi\u021bi mai multe \u00een CECCAR Business Magazine.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
CECCAR Conf. univ. dr. Marcel VULPOI, expert contabil Reprezentant al CECCAR \u00een VAT Expert Group Dup\u0103 cum a anun\u021bat deja CECCAR Business Magazine, Ordinul Oficiului Na\u021bional de Prevenire \u0219i Combatere a Sp\u0103l\u0103rii Banilor (ONPCSB) nr. […]<\/p>\n","protected":false},"author":7,"featured_media":4514,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[13],"tags":[],"class_list":["post-4513","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-articole-ceccar"],"brizy_media":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/ceccarneamt.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/4513","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/ceccarneamt.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/ceccarneamt.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ceccarneamt.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/users\/7"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ceccarneamt.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=4513"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/ceccarneamt.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/4513\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":4515,"href":"https:\/\/ceccarneamt.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/4513\/revisions\/4515"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ceccarneamt.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/media\/4514"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/ceccarneamt.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=4513"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/ceccarneamt.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=4513"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/ceccarneamt.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=4513"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}